혁빠기의 책파기

0.연금저축펀드 IRP 퇴직연금 비교

 안녕하세요 혁박입니다. 오늘은 연금저축펀드와 IRP 퇴직연금을 비교하여 설명하겠습니다.

<목차>
1. 연금저축펀드와 IRP의 개념
2. 가입대상
3. 납입한도 & 세액공제 한도
4. 운용 가능 상품
5. 요약 : 한눈에 비교 하기

 퇴직연금에 대해서 많이 들어봤을겁니다. 최근에 메리츠자산운용의 대표 존리라는 분이 TV나 유튜브에 나와 퇴직연금 가입에 대해서 많이 강조했는데요. 유동성이 좋은 지금, 주식형 펀드나 ETF를 통해 퇴직연금을 준비하는 분들도 많이 늘어나고 있습니다. 그렇다면 개인이 가입할 수 있는 퇴직연금의 종류는 무엇이 있을까요? 

 해당 포스트에서는 대표적인 개인 연금 상품인 '연금저축펀드''IRP(Individual Retirement Pension : 개인형 퇴직 연금)'의 차이점과 장단점을 비교하며 설명해보겠습니다.


1.연금저축펀드 IRP의 개념

  연금저축펀드와 IRP는 은퇴 후 개인연금 마련을 위해 만들어진 상품으로, 그 목적성은 동일합니다. 또한 운용방식도 거의 유사하고, 세제혜택이나 연금한도도 동일합니다. 단, 연금저축펀드는 '자본시장법'을 따르고, IRP는 '근로자퇴직급여보장법'을 따른다는 태생적 차이만 있을 뿐입니다.

2.가입대상

 - 연금저축펀드 : 누구나 가입 가능
 
연금저축펀드는 누구나 가입이 가능합니다. 어린 자녀의 노후를 위해 선물로 계좌를 만들어줄수도 있고, 일을 하지 않는 사람도 가입이 가능합니다.

 - IRP : 소득이 있는 사람만 가입 가능

 IRP는 소득이 있다면 누구라도 가입이 가능합니다. 군인, 공무원, 직장인, 자영업자 등 모두 가입이 가능합니다. 

3.납입한도 & 세액공제 한도
 
 - 납입한도 : Total 1,800만원

대한민국 사람 누구나 일인당 1,800만원의 연금 납입한도가 있습니다. IRP나 연금저축펀드도 마찬가지입니다. 두개를 동시에 가입한다해도, 납입한도는 Total 1,800만원을 넘을 수 없습니다. 아래 사진처럼, 여러 증권사의 다양한 연금상품에 가입하는 것은 가능합니다. 하지만, Total 납입 한도는 연간 1,800만원이 넘을 수 없습니다.


 - 세액공제 한도 : IRP 700만원(연금저축을 포함하여) / 연금저축펀드 400만원

 국가에서 연금을 통한 개인의 노후준비를 장려하기 위해, 연금에 대한 세액공제를 해주고 있습니다. 연말정산 시, IRP나 연금저축펀드에 가입했다면 아주 13월의 월급을 든든하게 챙길 수 있는데요.

 세액공제의 한도는 아래 사진과 같습니다. IRP는 연간 700만원까지 세액공제가 가능하고, 연금저축펀드는 400만원까지 가능합니다. 하지만 연금저축펀드와 IRP를 동시에 가입했다면, 아래 사진과 같이 IRP의 한도는 연금저축의 400만원 한도를 품는 모습이 됩니다. 

연금저축펀드 & IRP 한도

 만약 세액공제 금액 한도에 맞게 월 납입금을 맞춰, IRP와 연금저축펀드를 가입한다면 아래 사진과 같이 나눠서 매월 59만원을 납입하시면 됩니다. IRP만 가입할 경우, 매월 59만원을 IRP에 넣으면 최대 세액공제 한도까지 넣는 것입니다. 꼭 매월 납입할 필요는 없으며, 한번에 돈을 원하시는 금액만큼 납입해도 됩니다.


 - 세액공제율 : 13.2~16.5%

 세액공제율은 연소득에 따라 다른데요. 연소득 5,500만원 이하일 경우 공제율은 16.5%입니다. 5,500만원이 초과될 경우 13.2%로 낮아집니다.

세액공제율

* 만 50세 이상은 세액공제 한도가 900만원으로 늘어납니다.

 - 연금저축펀드는 400만원에서 600만원으로 세액공제 한도가 증가하고, IRP까지 이용하면 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

4.운용 가능 상품

- 연금저축펀드 : 펀드 & ETF

 연금저축펀드는 가입한 운용사의 펀드와 국내 주식시장의 ETF만 운용이 가능합니다. 연금저축펀드를 선택하면 계좌 내에서 여러 개의 펀드를 골라 포트폴리오 투자를 할 수 있습니다. 채권형부터 주식형까지 다양한 펀드뿐만 아니라 ETF에 투자할 수도 있습니다.  다만 레버리지 ETF와 인버스 ETF에는 투자할 수 없습니다.

- IRP : 다양한 상품

  IRP에서는 예금과 보험과 같은 원리금보장상품부터 펀드와 같은 실적배당상품까지 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 또한 ETF는 물론 국내 상장 리츠에도 투자할 수 있습니다. 따라서 상품 선택 폭만 놓고 보면 연금저축펀드보다 훨씬 다양하다고 할 수 있습니다. 하지만 IRP에서는 주식형 펀드와 같은 위험자산에 70% 이상 투자할 수 없도록 제한하고 있습니다. 따라서 주식형 펀드에 70%를 투자했으면, 나머지 30%는 채권형 펀드와 같은 위험이 적은 자산에 투자해야 합니다. (반면 연금저축펀드는 이 같은 규제 없이 주식형펀드에 100% 투자할 수 있습니다.)


연금저축펀드와 IRP의 위험자산 투자 가능 비율

 IRP의 단점은 수수료가 있다는건데요. 아래 표와 같이 각 증권사와 은행별로 수수료율이 다릅니다. 현재 많은 증권사에서 수수료를 인하하거나, 제거하는 움직임을 보이고 있습니다.


5.요약 : 한눈에 비교 하기

 IRP와 연금저축펀드를 표로 비교하면 아래와 같습니다. 내용 참고하셔서, IRP를 가입할지 연금저축펀드를 가입할지 결정하시면 될 것 같습니다.

Ex)
  1. 주식으로 퇴직연금을 다 채우고 싶다 : 연금저축펀드
  2. 나는 연간 세액공제 한도를 최대로 하고싶다 : IRP



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  1. :) 2021.01.08 13:31

    깔끔하게 정리가 잘되어있네요! 좋은 정보 감사합니다 :)