IRP 퇴직연금 연금저축펀드 비교 정리

 오늘은 IRP 퇴직연금과 연금저축펀드를 비교해보겠습니다. 노후 준비를 위해서, 개인 퇴직연금 상품에 가입하시는 분들이 많아지고 있습니다. 특히 주식형 펀드나, ETF를 통해 퇴직연금을 운용하고 싶으신 분들도 많으신데요. '연금저축펀드'와 'IRP(Individual Retirement Pension : 개인형 퇴직 연금)'는 대표적인 개인연금 상품입니다. 해당 포스팅에서는 이 둘의 차이점과 개념을 자세히 다뤄보겠습니다.

 

<목차>
1. IRP 퇴직연금, 연금저축펀드 한눈에 비교하기
2. 가입대상
3. 납입한도 및 세액공제 한도
4. 운용 가능 상품

 

썸네일

 

1. IRP 퇴직연금과 연금저축펀드 한눈에 비교하기

 

 연금저축펀드와 IRP는 은퇴 후 연금 마련을 목적으로 만들어진 개인연금 상품입니다. 운용방식은 거의 유사하고, 세제혜택이나 연금 한도도 같습니다. 단, 연금저축펀드는 '자본시장법'을 따르고, IRP는 '근로자 퇴직급여 보장법'을 따른다는 태생적 차이만 있을 뿐입니다.

 

 아래 표를 보시면, 연금저축과 IRP 퇴직연금을 한눈에 비교할 수 있습니다. 이에 대한 자세한 설명은 아래에서 항목별로 다뤄보겠습니다.

 

연금저축 IRP 한눈에 비교

 

 

2. 가입대상

 

 연금저축펀드와 IRP의 가입대상은 차이가 있습니다. 연금저축펀드는 누구나 가입이 가능하다면, IRP는 소득이 있는 사람만 가입이 가능합니다. 따라서, 연금저축펀드의 경우 어린 자녀의 노후대비를 위한 선물로 계좌를 만들어 줄 수 있습니다. 또한, 일을 하지 않는 학생도 가입할 수 있습니다.

 

• 연금저축펀드 : 누구나 가입 가능
• IRP : 소득이 있는 사람만 가입 가능(군인, 공무원, 직장인, 자영업자 등)

 

3. 납입한도 및 소득공제 한도

 

• 납입한도 : Total 1,800만 원

 

 연금저축펀드와 IRP는 대한민국 사람이면 누구나 연간 1,800만 원 까지 납입 가능합니다. 그 이상을 납입할 수 없는데요. IRP와 연금저축펀드 두 개를 동시에 가입해도, 납입한도는 Total 1,800만 원을 넘을 수 없습니다. 아래 사진처럼, 여러 증권사의 다양한 연금상품에 가입하는 것은 가능합니다. 하지만, Total 납입 한도는 연간 1,800만 원이 넘을 수 없습니다.

 

연금상품 납입한도

 

※ 세액공제 한도

• IRP : 700만 원
• 연금저축펀드 : 400만 원

 

 정부는 개인연금 가입을 통한 노후대비를 장려하기 위해, 개인연금 상품에 대한 세액공제 혜택을 주고 있습니다. 따라서, 개인연금 상품을 가입했다면, 13월의 월급이라 불리는 연말정산에 세금을 두둑이 환급받을 수 있는데요. 세액공제 한도는 IRP의 경우 연간 700만 원 까지 가능합니다. 연금저축펀드는 400만 원까지가 한도입니다. 만약 두 상품을 동시에 가입했다면, 아래 사진과 같이 IRP의 한도는 연금저축의 400만 원 한도를 품는 모습이 됩니다.

 

세액공제 한도

 

 만약 세액공제 금액 한도에 맞게 월 납입금을 맞춰, IRP와 연금저축펀드를 가입한다면 아래 사진과 같이 나눠서 매월 59만 원을 납입하시면 됩니다. IRP만 가입할 경우, 매월 59만 원을 IRP에 넣으면 최대 세액공제 한도까지 넣는 것입니다. 꼭 매월 납입할 필요는 없으며, 한 번에 원하시는 금액만큼 납입해도 됩니다.

 

세액공제 한도 납입금

 

• 세액공제율 : 13.2% ~ 16.5%

 

 세액공제율은 개인의 연소득에 따라 달라집니다. 연소득이 5,500만 원 이하일 경우 공제율은 16.5%입니다. 5,500만 원이 초과할 경우 공제율은 13.2%가 됩니다.

 

연금저축&IRP 세액공제율

 

 만약 만 50세 이상일 경우, 세액공제 한도는 Total 900만 원으로 늘어납니다. 연금저축 펀드는 400만 원, IRP는 900만 원이 한도가 됩니다.

 

만 50세 이상의 연금저축, IRP 세액공제 한도

 

4. 운용 가능 상품

 

 연금저축펀드와 IRP는 운용 가능 상품에서 조금 차이가 있습니다.

 

•  연금저축펀드 : 펀드 & ETF

 연금저축펀드는 가입한 운용사의 펀드와 국내 주식시장의 ETF만 운용 가능합니다. 연금저축펀드를 선택하면 계좌 내에서 여러 개의 펀드를 골라 포트폴리오 투자를 할 수 있습니다. 채권형부터 주식형까지 다양한 펀드뿐만 아니라 ETF에 투자할 수도 있습니다.  다만 레버리지 ETF와 인버스 ETF에는 투자할 수 없습니다.

 

• IRP : 다양한 상품

  IRP에서는 예금과 보험과 같은 원리금 보장상품부터 펀드와 같은 실적배당상품까지 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 또한 ETF는 물론 국내 상장 리츠에도 투자할 수 있습니다. 따라서 상품 선택 폭만 놓고 보면 연금저축펀드보다 훨씬 다양하다고 할 수 있습니다. 하지만 IRP에서는 주식형 펀드와 같은 위험자산에 70% 이상 투자할 수 없도록 제한하고 있습니다. 따라서 주식형 펀드에 70%를 투자했으면, 나머지 30%는 채권형 펀드와 같은 위험이 적은 자산에 투자해야 합니다. (반면 연금저축펀드는 이 같은 규제 없이 주식형 펀드에 100% 투자할 수 있습니다.)

 

연금저축펀드와 IRP의 위험자산 투자 가능 비율

 

 IRP의 단점은 운용 수수료가 있다는 것입니다. 아래 표와 같이 각 증권사와 은행별로 수수료율이 다릅니다. 현재 많은 증권사에서 수수료를 인하하거나, 제거하고 있습니다.

 

IRP 수수료율

IRP, 연금저축펀드 비교